定義
合理确定抵押率，是抵押貸款管理中的一項重要内容。通常，銀行在确定抵押率時，應當考慮以下因素：（1）貸款風險。貸款風險與抵押率成正向變化。抵押率越高，風險越大，抵押率越低，風險越小。所以貸款人對風險大的貸款，采用降低抵押率來減少風險；風險小的，抵押率可高些。（2）借款人信譽。一般情況下，對那些資産實力匮乏、結構不當，信譽較差的借款人，抵押率應低些。反之，抵押率可高些。（3）抵押物的品種。由于抵押物品種不同，它們的占管風險和處分風險也不同。按照風險補償原則，抵押那些占管風險和處分風險都比較大的抵押物，抵押率應當低一些，反之，則可定得高一些。（4）貸款期限。貸款期限越長，抵押期也越長，在抵押期内承受的風險也越大，因此，抵押率應當低一些。而抵押期較短，風險較小，抵押率可高一些。
抵押率的另一種理解，是抵押人願意承擔的債務金額與抵押物價值之比。從這個角度講的話，在銀行方面，客戶辦理抵押的時候，抵押率越高越好，最好100%，但銀行需要自行控制貸款發放比率與抵押物價值比率，這樣做一方面控制了貸款與抵押物價值的比率，另一方面防止了客戶将抵押物進行二次抵押融資。
主要依據
1、抵押物的适用性、
變現能力選擇抵押物适用性要強，由适用性判斷其
變現能力，對變現能力較差的，抵押率應适當降低。
2、抵押物價值的變動趨勢一般可以從以下方面進行分析。
1)實體性貶值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值。2)功能性貶值，即由于技術相對落後造成貶值。3)經濟性貶值或增值，即由于外部環境變化引起的貶值或增值。
銀行應根據抵押物的評估現值，分析其變現能力，充分考慮抵押物價值的變動趨勢，科學地确定抵押率。
計算
其計算公式為：抵押率=貸款本息之和÷抵押物估價×100%n國内外銀行抵押貸款的抵押率一般為70%左右，即住房按揭貸款中的七成按揭。确定抵押率的高低主要取決于借款人的資信程度、抵押物的品種、抵押物估價的準确程度、貸款期限等因素。依據前述的抵押權設定範圍規定的抵押物，其抵押率的高低順序一般是：有價證券(不含股票)、流動資産、房地産、其他固定資産和無形資産。其中國庫券的抵押率最高，達90%左右。
