保險精算師:職業名稱-中文百科頻道

職業定義

精算師傳統的工作領域為商業保險業，在此行業，精算師主要從事産品開發、責任準備金核算、利源分析及動态償付能力測試等重要工作，确保保險監管機關的監管決策、保險公司的經營決策建立在科學基礎之上。随着精算科學的發展和應用，精算師的工作領域逐步擴展到社會保險、投資、人口分析、經濟預測等領域。精算師是經過金融保險監管部門認可其從業資格的個人。在保險公司中，精算師是核心部門的核心人才，有着極高的地位、權力和職責。

解釋

風險控制機制

精算師為了把未知事件帶來的情緒失落和财務損失降到最低，要對事件發生的機率和可能導緻的後果進行評測。比如死亡，許多事件都是無法避免的。因此，采取措施讓事件發生時造成的财政沖擊減小是很有裨益的。這些風險會對資産負債單上的借貸雙方造成影響，因此，進行資産債務管理，具備評估技能都必不可缺。隻有具備分析技能和商業知識，做到洞悉人類行為和信息系統的變幻莫測，才能設計和管理風險控制機制(Be An actuary 2005)。

擁有美好的前景

在華爾街日報對美國最理想的職業進行的調查中，精算師在2002年和2009年都位列第二，在之前的版本中也極受歡迎（Lee 2002），（Needleman 2009）。調查在對職業進行排名時采取了六種主要标準：工作環境，收入，就業前景，實際需要，安全和壓力。美國新聞和世界報道在2006年也曾做過類似的調查，精算師在25種最理想的職業之列，在未來擁有美好的前景（Nemko 2006）。

主要職責

新保險産品開發設計

在保險市場越來越激烈競争中，隻有不斷推出符合人們需要的新保險産品才能生存和發展，而精算師是新保險産品的主要設計者。一個新保險産品的條款、價格設計，既要保證公司能赢利，又要有管理的可行性，更要符合人們需要、定價合理、有市場競争力。比如一個壽險産品，精算師必須通過以往的人口壽命統計、現行銀行利率和費用率等資料進行計算，設計出投保人的各種限制條款（如健康條件等），對收益支付的可能性及支付時間做出計算，最後與公司管理高層共同确定保單的價格。而這樣的新保險産品設計出來後，還須精算師簽字然後才送保險監管部門審批。

保險産品管理

在産品售出後，精算師經常需要參與産品管理。如果該産品是參與分紅的保險，是根據實施時間付給客戶年息，則必須分析公司能夠并且應該支付的年息量。這就要求分析該計劃的實施狀況，以及未來可能需要的資金量。

财務管理

對于大多數保險産品來說，其積累的資金一部分被儲備起來供以後支付使用，精算師必須估算儲備金的數量，并計算出該計劃今後的開支；審核公司的年底财務報告，并在報告上簽字；把握投資方向，對公司的各項投資進行評估，以确保投資的安全和收益。

曆史

保險需要

從文明誕生之日起，風險分擔就因對公共利益的基本需求而産生。例如，人們終生居住在帳篷裡就有起火的風險，這會使他們的族群或家庭失去住所。在最基本的交易出現之後，更為複雜的交易形式在物物交換經濟的基礎上産生，新的風險形式也應運而生。為貿易進行商業旅行的商人們要承擔丢失委托貨物、自身财産甚至是失去生命的風險。新誕生的儲存及交換貨物的中間商也經常受到金融風險的威脅。

任何大家族或大家庭的主要贍養者總是要承擔早死、殘疾或疾病的風險，從而使其受養人忍饑挨餓。若貸方擔心借方因其死亡或疾病原因無法償還貸款時，借方是很難獲得信貸的。又或者，有時人們活的太久，即使有積蓄也被他們所耗盡，或者他們也因此成為大家庭或社會其餘人的負擔（Faculty and Institute of Actuaries 2004）。

早期嘗試

在古代世界裡，老弱病殘及窮人都沒有立足之地，他們通常都不是社會文化自覺的一部分（Perkins 1995）。早期的保障方法，除了對大家庭的正常支助，包括救濟金發放外，宗教團體或鄰居也會籌集善款幫助窮人及貧困者。到三世紀中葉，在羅馬已有1500名受難群衆受到了慈善事業的恩惠（Perkins 1995）。

就在今天，慈善保障仍然是一項有效的保障形式（Tong 2006）。但是，接受救濟金是不穩定的，并經常伴随有社會污名。基本互助協議及養老金确實是在古代出現的（Thucydides c.431BCE）。在羅馬帝國早期，為滿足喪葬、火化及紀念碑修建所需開支成立了一些協會，它們也是喪葬保險和互助會的前身。每周都有一小部分錢流入公共基金，若有協會會員死亡，基金就會覆蓋喪葬儀式的支出。

這些協會有時也會出售基金在納骨塔即穹形墓穴上的股份，這也是相互保險公司的前身（Johnston 1903，475–476）。其他關于互相擔保及人壽保險契約的例子可以追溯到英格蘭撒克遜部落及其日耳曼祖先時期團體的各種形式，同時也可追溯到凱爾特社會時期（Loan 1992）。然而，許多此類的早期擔保與援助形式都失敗了，原因是缺乏理解和知識（Faculty and Institute of Actuaries 2004）。

理論發展

17世紀是德國、法國及英國的數學領域突飛猛進的時期。于此同時，人們的一種需求也在急速增長，即将個人風險的評估建立在更為科學的基礎之上。複利與概率理論也分别産生，前者被學者研究，而後者作為數學學科得到了較好的理解。1662年，倫敦布商約翰·格朗特帶來了另一個重要的突破。他提出：盡管任意個體的未來壽命或死亡率有不确定性，但特定人群或群組中的壽命及死亡是有可預測模式的。

這一成果也成為最初的生命表的基礎。現在我們就有可能為一組人制定一個人壽保險或養老保險計劃，并用一定精确度計算出若想獲得固定利率的收益，該組每個人應該向共同基金支付多少。首位公開論證如何操作的是埃德蒙·哈雷。他除了繪制自己的生命表之外，還演示了一種方法，用他自己的生命表計算出了某一特定年齡個體為購買終身年金所需支付的保費（Halley 1693）。

早期精算

James Dodson對于平均保險費體系的開拓性工作促成了Society for Equitable Assurances on Lives and Survivorship的建成（現在通常被稱為Equitable Life）1762年在倫敦的成立。拜Dodson的前期貢獻與通過科學方法計算長期人壽保險保費費率，這個長期人壽保險公司成為首家長期人壽保險公司，這間公司現在仍在苦苦支持着，盡管目前公司處境不妙。在Dodson 1757年逝世後，Edward Rowe mores接管了這家後來在1762年成為Society for Equitable Assurances的公司。

正是Edward Rowe Mores指出了首席官員應該被冠以“精算師”的頭銜（Ogborn，1956）。在這之前，精算師往往局限的稱呼那些記錄基督教堂判決和法案的官員，這些官員在古代扮演着羅馬參議員部長的角色。他們主要負責編輯古羅馬元老院的法案，後來這個元老院發展成現代的保險統計協會。那些一開始沒有采取數學與科學方法計算保費的公司往往最後關門大吉或者窮途末路無奈的采取Equitable了開創的方法(Bühlmann 1997 p.166)。

發展

模型和預測能力

在18，19世紀，計算的複雜程度局限于手工計算，而實際的計算保險費率對計算的要求卻相當高。當時的精算師利用嚴格逼近的交換函數法，發明出構建方便易用的表格的方法。這些表格的出現有力的提高了手工計算保費的速度和精準度（Slud 2006）。随着時間的推移，精算師組織陸續成立。這些組織對精算師和精算技術，以及在為保護公衆利益而對精算師的從業資質以及審核标準方面所做的要求，都起到了支持或推動作用（Hickman 2004 p.4）。即使這樣，保費的計算仍然相當的繁冗，通向精算的捷徑仍然是平淡無奇。

在二十世紀的早期，非壽險的保險精算師步入了他們同仁——人壽保險精算師的後塵。在美國，1920年，精算師們對工人理賠費率的修正工作占據了了他們兩個月來夜以繼日連續不斷的時間。(Michelbacher 1920 pp.224，230）。在20世紀30年代到40年代期間，随機過程的嚴密的數學基礎建立起來了（Bühlmann 1997 p.168)。在這之後精算師通過利用随機事件模型代替确定性事件模型，初步預測潛在的損失。計算機的出現引起了精算職業翻天覆地的變化。從利用紙筆到打孔卡片再到微型計算機，精算所用的模型和預測能力有了顯著地提高（MacGinnitie 1980 pp.50–51）。

精算模型

精算的另外一項現代發展就是現代金融理論和精算科學的融合（Bühlmann 1997 pp.169–171）。在20世紀早期，精算師發明了許多技術，這些技術在現代金融理論中也可見蹤影。但出于衆多的曆史原因，這些發明并未在當時引起人們的重視和認同（Whelan 2002）。直到20世紀80年代末期到90年代早期，精算師通過非凡的努力才把金融理論與随機過程聯系起來引入到他們建立的精算模型中（D’arcy 1989）。

如今，不管是在實際操作中還是在衆多精算組織的教學大綱中，精算師這項職業集制表、構建損失模型、随機方法和現代金融理論于一身（Feldblum 2001 pp.8–9），盡管這樣，精算與現代金融經濟仍然是未完全融合。

前景

專家預測

精算師是運用精算方法和技術解決經濟問題的專業人士，是評估經濟活動未來财務風險的專家，他們同“未來不确定性”打交道，為金融決策提供依據。精算師是中國目前最緊缺的尖端人才之一，據了解，現在國内具有中國精算師資格的隻有40餘人，而本土具有國際精算師資格（北美精算師、英國精算師、日本精算師）者僅有幾人，專家預測，中國未來十年急需5000名精算師。

精算師培養

中國精算教育和資格考試起步很晚，直到1987年，南開大學與北美精算學會建立精算學合作項目，才将精算教育系統地引入中國，之後北美精算師考試、英國精算師考試、日本精算師考試再陸續開始。而中國精算師資格考試到1999年才正式開始。精算師的培養一般要經曆相當漫長的過程（一般要５?７年左右），專家指出，精算引進中國時間較短，盡管已有一些人獲得了英、美等國認可的準精算師甚至精算師資格，但由于缺乏實踐經驗，無論數量和質量，離我國保險業發展的要求還有差距。由于精算人才緊缺，現在各大人壽保險公司中，總精算師、副總精算師大多由海外歸來的國際精算師擔任。

金領中的金領

一般中國本土的精算師年薪在20萬至40萬元之間，海歸或是洋精算師的身價一般都在百萬元之上甚至更高。而據了解，精算師在美國等發達國家也是普遍受人尊敬的職業，精算人才在美國的起步年薪一般都不低于10萬美元，高的則數百萬美元以上，在曆年美國職業薪酬排行榜上，精算師的平均薪酬都名列前茅。精算師是名副其實的“金領中的金領”，從發達國家精算發展的情況來看，精算師既是商業保險界的核心精英，但并不局限于此，在金融投資、咨詢、社會保險等衆多與風險管理相關的領域都有廣泛的應用。以美國為例，60％的精算師在各類保險公司工作，３５％在各類咨詢公司工作，５％在政府機構和高等院校工作。

金領貴族

在中國加入WTO後，國内保險市場已進一步對外開放，外資、合資保險公司的在不斷搶灘中國市場，原有的保險公司規模也在進一步擴張。随着商業保險和社會保險、金融業等領域的發展，中國将對精算人才的需求進一步擴大。可以預見，未來相當長時期内，精算師都是職場上最為搶手的金領貴族。

工作内容

1、收集、整理、分析、統計資料，運用數理統計方法設計有關被保險人的疾病、傷害、失業、退休及财産損失等事故出現的概率表；

2、依據被保險人的年齡、性别、職業等因素，計算投保人應繳納的保險費率；

3、估算被保險人在保險期内所得到的金額；

4、評價保險基金投資的利潤；

5、準備支付随時發生的保險支付款。

工作範圍

其實精算師的工作範圍十分廣泛，包括：

①保險産品的設計：通過對人們保險需求的調查，設計新的保險條款，而保險條款的設計必須兼顧人們的不同需要，具有定價的合理性、管理的可行性以及市場的競争性；

②保險費率的計算：根據以往的壽命統計、現行銀行利率和費用率等資料，以确定保單的價格；

③準備金和保單現金價值的計算；

④調整保費率及保額：根據社會的需要及時間，調整保費率和保障程度，以增加吸引力和競争力；

⑤審核公司的年底财務報告；

⑥投資方向的把握：對公司的各項投資進行評估，以确保投資的安全和收益；

⑦參與公司的發展計劃：為公司未來的經濟決策提供有效的數據支持和專業建議。

認證和考試

資格

要想成為精算師，首先必需掌握一些基礎課程，如微積分、線性代數、概率論與數理統計、保險學和風險管理等。不僅如此，由于精算師所從事的是經濟領域的職業，因而他們還必需有較高的經濟學修養，掌握會計、金融、經濟學和計算機等科學。這樣，精算師才能對經濟環境的變化有較強的反應能力。

此外，精算師的職業還要求掌握語言表達、商業寫作、哲學等科學知識取得精算師資格必需通過一些科目的嚴格考試，并獲得精算組織的認可。例如，在美國和加拿大，作為一名合格的精算師，必需取得美國災害保險精算學會（Casuality Actuarial Society）或北美精算學會（Society of Actuaries）的正式會員資格。北美精算學會是在人壽保險、健康保險和年金保險領域從事研究、考試和接受會員的國際組織，它負責從吸收非正式會員到正式會員的一系列考試。

資格考試

中國精算師資格考試分為準精算師和精算師兩部分。準精算師部分考試共九門必考課程，考生通過全部九門課程考試後，将獲得準精算師資格。精算師部分考試計劃設置十門課程，其中包括必修課和選修課，獲得準精算師資格的考生，通過五門精算師課程的考試并滿足有關精算專業培訓要求，答辯合格後，才能取得“精算師考試合格證書”。需要強調指出的是，對取得“精算師考試合格證書”者，還需經過特别申請，經審查同意後方可以“精算師”名義在商業保險機構中執業。

兩個層次

中國精算師資格考試分為兩個層次，第一層次為準精算師資格考試，第二層次為精算師資格考試。

準精算師考試目的在于考察考生對保險精算的基本原理和技能的掌握，并涉及基本保險精算實務，考試課程共設9門，均為必考課程。

精算師考試課程共10門，其中3門必考課程，7門選考課程，考生必須通過3門必考課程、2門選考課程的考試。3門必考課程内容主要涉及保險公司運營管理、财務、投資以及中國保險業法規、稅收、财務制度等。2門選考課程則為保險業務的不同方向。

考題形式為标準試題和筆答題，考試采用學分制。考生通過全部基礎課程考試，獲得270學分，可以獲得準精算師考試合格證書；精算師高級課程考試共130學分，90學分必考學分，40學分選考學分。考生在通過全部課程的考試後，還需有專業訓練要求，考生要請一名資深的中國精算師指導，在專業領域工作兩年，并有一篇專業報告，經答辯合格後，方取得精算考試合格證書。

精算師部分的考試内容包括

科目代碼、課程名稱、備注中國精算師資格考試

011保險公司财務管理必考中國精算師資格考試

012保險法及相關法規必考中國精算師資格考試

013個人壽險與年金精算實務必考中國精算師資格考試

014社會保障選考中國精算師資格考試

015資産負債管理選考中國精算師資格考試

016高級非壽險精算實務選考中國精算師資格考試

017團體壽險選考中國精算師資格考試

018意外傷害和健康保險選考中國精算師資格考試

019高級投資學選考中國精算師資格考試

020養老金計劃選考中國精算師資格考試

021精算職業後續教育（PD）必修

巨大缺口

由于中國保險業起步較晚以及其他曆史原因，精算、尤其是精算教育在中國長期處于空白，直到1987年，南開大學與北美精算學會建立精算學合作項目，才将精算教育系統地引入中國。在發達國家，精算師既是商業保險界的核心精英，又可在金融投資、咨詢等衆多領域擔任要職。而中國目前的現狀是：精算師奇缺。截至目前，中國共有“中國精算師”50人、準精算師164人，而專家預測，在未來幾年内，中國市場約需要精算師5000人。